盘锦市供销合作社联合社

2019年度部门决算公开说明

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

目    录

 

 

第一部分    盘锦市供销合作社联合社概况

一、 主要职责及机构设置情况

二、 部门决算单位构成

第二部分  盘锦市供销合作社联合社2019年度部门决算报表

一、2019年度收入支出决算总表

二、2019年度收入决算表

三、2019年度支出决算表

四、2019年度财政拨款收入支出决算表

五、2019年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分   盘锦市供销合作社联合社2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

二、财政拨款支出决算情况

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第四部分    名词解释

 

第一部分 盘锦市供销合作社联合社部门概况

 

一、主要职责及机构设置情况

部门主要职责：

（一）负责研究制定全市供销社的发展战略和发展规划，指导全市供销合作社的发展和改革。

（二）按照政府授权对重要农业生产资料、农副产品经营进行组织、协调、管理。

（三）维护各级供销合作社的合法权益。

（四）协调与有关部门的关系，指导全市供销合作社的业务活动和农业生产的正常进行，促进城乡物资交流。

（五）会同有关部门宣传贯彻党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府有关农村经济工作的方针、政策。

（六）参加全国总社、省社部署的各项生产经营活动。

（七）承办市委、市政府交办的其他事项。

根据本部门主要职责，盘锦市供销合作社联合社部门内设6个科室，分别是理事会办公室、财务审计科、合作经济指导科、企业指导科、组织人事科、烟花市场管理科。

盘锦市供销合作社联合社无下属二级预算单位。

二、部门决算单位构成

纳入盘锦市供销合作社联合社2019年度部门决算编制范围的一级预算单位1户：即盘锦市供销合作社联合社（本级）。

 

 

 

 

 

第二部分    盘锦市供销合作社联合社2019年度部门决算报表

 

   

一、2019年度收入支出决算总表

二、2019年度收入决算表

三、2019年度支出决算表

四、2019年度财政拨款收入支出决算表

五、2019年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

详见：《盘锦市供销合作社联合社2019年度部门决算公开表》

第三部分盘锦市供销合作社联合社2019年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计487.20万元，包括：

1.财政拨款收入487.20万元，占收入总计的100%。其中：公共预算财政拨款收入0万元，政府性基金收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的0%。8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。

与上年相比，今年收入减少6.61万元，降低1.34%，主要原因：人员调出，工资福利收入减少。

（二）支出总计475.38万元，包括：

1.基本支出455.06万元，占支出总计的95.73%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出326.08万元，对个人和家庭的补助支出64.51万元，商品和服务支出78.23万元，基本性支出6.56万元。

2.项目支出20.32万元，占支出总计的4.27%。主要包括办公设备购置等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出减少2.41万元，降低0.50%，主要原因：对个人和家庭的补助支出减少。

（三）年末结转和结余11.82万元。

主要是2019年养老保险降低缴费比率等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少4.20万元，降低26.22%，主要原因：2019年养老保险降低缴费比率，财政拨款出现结余。

二、拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2019年度财政拨款支出475.38万元，其中：基本支出455.06万元，项目支出20.32万元。与上年相比，财政拨款支出增加2.85万元，增长0.60%，主要原因：项目支出增加。与年初预算相比，2019财政拨款支出完成年初预算的97.57%，其中：基本支出完成年初预算的97.03%，项目完成年初预算的111.33%。

（二）具体情况。

2019年度财政拨款支出475.38万元，按支出功能分类科目分，包括：社会保障和就业支出98.88万元，占20.80%；医疗卫生与计划生育支出12.82万元，占2.70%；商业服务业等支出341.78万元，占71.90%；住房保障支出21.90万元，占4.61%。

（一下内容我已经帮你改过，黄色部分需要自己重新核实计算）

1.社会保障和就业支出98.88万元，完成年初预算的91.64%，具体包括：

（1）行政事业单位离退休53.54万元，主要是离休人员工资，护理费、离退休人员取暖费等支出，其中事业单位离退休20.64万元，机关事业单位基本养老保险缴费32.9万元。

（2）抚恤45.33万元，其中死亡抚恤42.21万元，伤残抚恤3.13万元。

2.卫生健康支出12.82万元，即行政事业单位医疗12.82万元，主要是机关干部医疗保险支出，完成年初预算的100%。其中事业单位医疗12.67万元，其他行政事业单位医疗支出1500元。

3.商业服务业等支出341.78万元，完成年初预算的99.19%，决算数小于年初预算数的原因主要是事业运行经费减少。具体为商业流通事务支出341.78万元，其中：事业运行支出321.46万元、其他商业流通事务支出20.32万元。

事业运行321.46万元，主要是单位职工各项工资福利性支出、机关运行经费及办公设备采购等基本性支出。

其他商业流通事务支出20.32万元，主要是单位的各类项目支出。

4.住房保障支出21.90万元，具体包括：

住房公积金21.90万元，主要是机关干部公积金支出，完成年初预算的100% 。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.73万元，完成年初预算的14.60%，决算数小于年初预算数的主要原因是车辆运行经费减少。与上年相比，今年“三公”经费支出减少0.69万元，降低48.59%，主要原因：车辆运行经费减少。

其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0.73万元。

1.因公出国（境）费0万元，本年无出国事宜，2019年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2019年因公出国（境）费比上年减少0万元，下降0%，无增减变动

2.公务接待费0万元，本年无公务接待事宜，2019年国内公务接待累计0批次，0人，0万元。2019年公务接待费比上年减少0.07万元，下降100%，主要是本年没有公务接待。

3. 公务用车购置及运行费0.73万元，比上年减少0.62万元，下降45.93%，主要是车辆运行经费减少。

公务用车购置费0万元，本年无公车采购事项,当年购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费0.73万元，主要用于车辆运行经费等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量1辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出455.06万元，其中：人员经费390.59万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费64.47元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2019年度盘锦市供销合作社联合社机关运行经费支出64.47万元，比上年增加1.80万元，增长2.87%，主要原因是办公经费增加。具体支出明细如下：办公费5.24万元、水费0.42万元、电费2.30万元、邮电费2.48万元、取暖费7.24万元、差旅费4.33万元、维修费3.09万元、劳务费6.77万元、工会经费3.53万元、公务用车维护费0.73万元、其他交通费用20.48万元、其他商品服务支出7.71万元。

（二）政府采购支出情况。

2019年度盘锦市供销合作社联合社政府采购支出总额6.56万元，其中：政府采购货物支出6.56万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，盘锦市供销合作社联合社资产总额4,628.36万元，其中：

1.土地、房屋及构筑物。面积2133.37平方米，价值3,458,512.93元；

2.车辆。共有5辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车4辆。

3.通用设备。单位价值50万元以上通用设备0台（套）

4.专用设备。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，盘锦市供销合作社联合社组织对2019年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目3个，涉及资金20.25万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）100分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：

一是预算绩效观念不强，工作质量有待提高。

预算单位对预算绩效管理工作重视程度还不足，工作缺乏主动性；对预算绩效管理工作的意义、框架、思路、操作规程认识不够深入，申报绩效目标不够明确，设计的评价指标体系不科学、不严谨。

二是评价指标体系不完善，实际操作有难度。

尽管已制定出台了绩效评价共性指标体系，但是对指标具体设置没有统一的明确规定，没有针对性较强的个性评价指标体系可供预算单位借鉴。财政预算支出的范围在逐年扩大、建设发展的投入在逐年增加，新政策新情况不断出现，现有评价指标的针对性和适应性已降低，直接影响了绩效评价的质量。

下一步将采取以下措施加以改进：

一是加大对预算绩效管理工作的考核力度。

各级预算单位既是预算编制、执行的责任主体，同时也是预算绩效管理的责任主体，只有压实预算单位的主体责任，预算绩效管理制度、改革举措才能落实落细。改进和提升预算绩效管理工作需要加大考核力度，将绩效管理纳入政府部门工作绩效考核，通过刚性约束不断强化预算部门的主体意识、责任意识，转变管理观念，引导预算部门切实提高预算绩效管理工作的自觉性和主动性，真正形成“政府领导、财政推动、部门负责”的工作格局。

二是继续提升预算绩效管理工作的深度和广度。

一是进一步扩大预算绩效管理工作的覆盖面，使预算单位多熟悉预算绩效管理的内容和要求，不断提升预算单位的绩效意识。二是紧密围绕市委市政府的工作重点，遵循重点关注民生项目、重点重大项目的预算绩效管理原则，选取民生重点、对行业发展和社会发展影响较大的项目进行绩效目标评审和绩效评价，由专家对预算单位作进一步指导，不断提升预算绩效管理的质量。三是不断优化绩效评价方法，促进研究与实践协同创新。

三是推进预算绩效管理专业化。

一是科学组织预算绩效评价工作，完善预算绩效管理指标数据库。二是引入第三方评价机制，形成内外部评价相互补充，财政部门、预算单位和受托第三方评价机构各司其职、密切配合的机制，提高评价结果的权威性和公正性。三是组织业务培训，提高业务水平和能力，培养一批专业人才队伍。

第四部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

20.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

21.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

22.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

23.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

24.社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

25.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：反映按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

26.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

27. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

28.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

29.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

30.交通运输（类）成品油价格改革对交通运输的补贴（款）成品油价格改革补贴其他支出（项）：反映成品油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

31.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

32.援助其他地区支出（类）其他支出（款）其他（项）：反映援助其他地区资金中的其他支出。

33. 国土海洋气象等支出（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。

34.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

35.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。